Новая версия сайта расположена по адресу http://artemrada.gov.ua

Поиск
Пользовательского поиска


Меню:
· О городе
· История города
· Регуляторная
политика

· Бюджет города
· Паспорт города
· Управления и отделы
· План работы городского совета
· Совещательные органы
· городской Общественный совет
· Программа развития города
· Экономика города
· Предприятия
· Ком. собственность
· Землеустройство
· Квартирный учет
· Образование
· Культура
· Туризм
· Молодёжная политика
· Транспорт
· Мониторинг цен
· Тендеры
· Соледар
· Часов Яр
· Вакансии
· Государственный реестр избирателей
· Прием граждан
· Новости


Адміністративні послуги
· Платні послуги
· Безоплатні послуги


Наш баннер


Предпринимательство
·Государственная регистрация
· Разрешительная система
· Поддержка предпринимательства
· Артемовский городской фонд поддержки предпринимательства
· Оголошення та повідомлення


Нормативные документы
· Распоряжения ОГА
· Решения городского совета и его исполнительного комитета


Здравоохранение
·Остановим туберкулез


Бахмутский ярмарок
·Историческая справка


Архивные документы
·Голодомор
·Афганистан
·Великая Отечественная Война
·Список ліквідованих підприємств


Городской Совет:
· Депутаты
· Регламент


Библиотека
·Артемовск в интернет
·Артемовск литературный
·Літопис міста


Предлагаем посетить:



 
Артемівська ОДПІ інформує
Отправлено admin в Friday, 21 March, 2008, 11:57
Получение денежных средств посредством
фиктивных фирм
Выведение доходов из теневой экономики, разрушение схем уклонения от налогообложения – главные направления работы Артемовской объединенной налоговой инспекции.
Обобщая материалы проверок, проведенных отделом налоговой милиции по фактам незаконной деятельности, можно отметить, что для всех крупных cхем отмывания денежных средств характерно участие фиктивных фирм. То есть в целях легализации преступных средств могут создаваться предприятия, проходящие полную государственную регистрацию, однако в процессе проверок нередко выясняется, что такие предприятия имеют признаки фиктивности. Как правило, создаются они путем приобретения уже существующей фирмы либо учреждения новой, чаще всего на непродолжительное время по поддельным документам.

Практика использования фиктивных фирм широко распространена в случаях незаконного возмещения НДС, применения схем с ценными бумагами или создания какого-либо конвертационного центра.
    Характерные особенности компаний, имеющих признаки фиктивности:
  • отсутствие сведений об осуществлении предприятием реальной деятельности;
  • невозможность определения фактического местонахождения предприятия или директора;
  • сочетание в одном лице функций учредителя, руководителя и главного бухгалтера.
Субъекты предпринимательской деятельности, которые не предоставляют отчетность в налоговую инспекцию или предоставляют отчетность, свидетельствующую об отсутствии финансово-хозяйствнной деятельности заслуживают особого внимания налоговиков. При проведении мероприятий по отработке таких предприятий в 2007 году отделом налоговой милиции на обслуживаемой территории было выявлено 2 предприятия с признаками «фиктивности» , а за пределами территории обслуживания – 4.

Одним из таких предприятий является ООО «ТД «Л..», которое не находится по юридическому адресу, не осуществляет уставную деятельность. По имеющимся сведениям, нынешние руководящие работники предприятия, проживающие за пределами Донецкой области, также являются должностными лицами предприятий, зарегистрированных в г.Харькове, г.Тернополе и других городах Украины. В настоящее время проводятся мероприятия по установлению фактического местонахождения должностных лиц предприятия.

Начальник отделения по борьбе с ФСПД
и незаконным возмещением НДС
Андрющенко С.М.

Версия для печати


 
А так же:
· Важные новости
· Главная
· База документов
· Темы новостей
· Голосования
· Галерея


Налоговая информирует
·Налоговый кодекс
·Статьи
·Горячая линия
·Налоговый календарь
·Графік прийому
·Адміністративні послуги


Вход...
Пожалуйста зарегистрируйтесь. После этого вам откроются новые возможности портала или зайдите здесь
Ник
Пароль


Последние новости:
· Новий сайт Артемівської міської ради
· Практичний підхід до створення бренду міста
· Заседание исполнительного комитета Артемовского го...
· Зарегистрирована общественная организация
· Знаменательные даты


Онлайн
Сейчас онлайн: 1
Пользователи: 0
Анонимных: 1


Статистика


Вы можете:
Сделать домашней
В избранное Написать нам


Сайт городского головы l Исполнительный аппарат l Решения городского совета l Депутаты IV созыва

Администрация сайта за орфографические ошибки при размещении предоставленной информации ответственности не несёт.

Designed by Artemivsk-Rada

Затраченное время на генерацию страницы: 0.0137 сек.